一、填報(bào)要求
此報(bào)告由各單位根據(jù)本單位內(nèi)部控制建設(shè)情況如實(shí)填寫。各單位應(yīng)在2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)軟件中填報(bào)相關(guān)內(nèi)容，軟件自動(dòng)生成“2019年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告”。各單位報(bào)送的紙質(zhì)版內(nèi)部控制報(bào)告僅包括軟件自動(dòng)生成的內(nèi)部控制報(bào)告，附表內(nèi)容無(wú)需報(bào)送。
二、封面填報(bào)方式
1.表內(nèi)的年、月、日一律用公歷和阿拉伯?dāng)?shù)字表示。
2.單位名稱：填列單位的全稱，各級(jí)主管部門填報(bào)本級(jí)報(bào)告時(shí)，應(yīng)在單位名稱后加“（本級(jí)）”。
3.電話號(hào)碼：填寫填表人的聯(lián)系電話號(hào)碼。
4.報(bào)送日期：填寫內(nèi)控報(bào)告單位負(fù)責(zé)人審批通過(guò)時(shí)間。
5.組織機(jī)構(gòu)代碼：根據(jù)各級(jí)技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、事業(yè)單位代碼證書(shū)規(guī)定的9位碼填列；臨時(shí)代碼編制應(yīng)符合《自編企業(yè)、單位臨時(shí)代碼編制規(guī)則》。單位如已取得統(tǒng)一社會(huì)信用代碼，需按統(tǒng)一社會(huì)信用代碼第9－17位信息填列本代碼。
6.隸屬關(guān)系：以6位代碼表示。中央單位均填零。地方單位根據(jù)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國(guó)行政區(qū)劃代碼》（GB/T 2260－2007）編制。具體編制方法：省級(jí)單位以行政區(qū)劃代碼的前兩位數(shù)字后加4個(gè)零表示，如湖北省省屬單位一律填“420000”；地市級(jí)單位以行政區(qū)劃代碼的前四位數(shù)字后加2個(gè)零表示，如湖北省黃岡市市屬單位一律填列“421100”；縣級(jí)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)）所屬單位以行政區(qū)劃代碼的本身6位數(shù)表示，如湖北省黃岡市紅安縣縣級(jí)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)單位一律填列“421122”。
7.單位預(yù)算級(jí)次：填列部門和單位按照預(yù)算管理權(quán)限和經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥關(guān)系所確定的預(yù)算級(jí)次，與部門決算封面上預(yù)算級(jí)次一致。非預(yù)算單位此項(xiàng)填報(bào)“無(wú)”。
向同級(jí)財(cái)政部門編報(bào)預(yù)算并審核批復(fù)下一級(jí)預(yù)算單位預(yù)算，或向同級(jí)財(cái)政部門領(lǐng)報(bào)經(jīng)費(fèi)并對(duì)下一級(jí)預(yù)算單位核撥經(jīng)費(fèi)的單位（含沒(méi)有下級(jí)預(yù)算單位），為一級(jí)預(yù)算單位，代碼填“1”。向上一級(jí)預(yù)算單位編報(bào)預(yù)算并審核批復(fù)下一級(jí)預(yù)算單位預(yù)算，或向上一級(jí)預(yù)算單位領(lǐng)報(bào)經(jīng)費(fèi)并對(duì)下一級(jí)預(yù)算單位核撥經(jīng)費(fèi)的單位（含沒(méi)有下級(jí)預(yù)算單位），按預(yù)算級(jí)次在“2”至“7”間選擇填列。一級(jí)預(yù)算單位有下一級(jí)預(yù)算單位的，其本級(jí)代碼填“2”；沒(méi)有下一級(jí)預(yù)算單位的，代碼填“1”，以此類推。
各級(jí)政府財(cái)政部門匯總本級(jí)預(yù)算單位或者下級(jí)財(cái)政報(bào)送內(nèi)部控制報(bào)告時(shí)，代碼填“0”（財(cái)政匯總）；部門和單位不得填列“0”。
8.單位基本性質(zhì)：依據(jù)政府編制管理部門確定的單位及經(jīng)費(fèi)性質(zhì)，在“行政單位”“參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位”“財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位”“經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位”和“其他單位”五種類型中選擇填列。財(cái)政部門或主管部門疊加匯總所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告時(shí)不填列本項(xiàng)。
9.預(yù)算管理級(jí)次：按單位預(yù)算分級(jí)管理的級(jí)次選擇填列。單位向非本級(jí)財(cái)政部門報(bào)送內(nèi)部控制報(bào)告時(shí)，應(yīng)按撥款財(cái)政部門的預(yù)算管理級(jí)次填列。
10.支出功能分類：填列決算報(bào)表中涉及金額最多的支出功能分類科目。
11.2019年度支出總額：按《收入支出決算總表（財(cái)決 01 表）》第81行第9欄“本年支出合計(jì)”數(shù)據(jù)填列，金額單位為“元”，結(jié)果保留整數(shù)。
12.年末在職人數(shù)：填列在政府編制管理部門核定的編制內(nèi)、由單位人事部門管理的實(shí)有年末在職人數(shù)，與部門決算《基本數(shù)字表》（財(cái)決附 02 表）第4欄合計(jì)數(shù)一致，即“年末職工人數(shù)”中“在職人員”合計(jì)數(shù)。。
13.單位編制人數(shù)：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的人員編制數(shù)。
三、“附表：2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)表”填報(bào)方式
（一）單位層面內(nèi)部控制建設(shè)情況
1.內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)組成情況
（1）內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組組成情況
是否成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組的制度文件勾選。需上傳相關(guān)制度文件作為佐證材料。注：即使與上級(jí)主管單位共用一套內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，下級(jí)單位也應(yīng)成立本單位的內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，若未成立，則選擇“否”。
單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組的制度文件勾選，并填寫組長(zhǎng)姓名。需上傳內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組成立方案作為佐證材料。
其他班子成員是否在單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)中任職：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組的制度文件勾選。如是，需詳列姓名及行政職務(wù)。需上傳內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組成立方案作為佐證材料。
（2）內(nèi)部控制工作小組組成情況
是否成立內(nèi)部控制工作小組：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制工作小組的制度文件勾選。需上傳相關(guān)制度文件作為佐證材料。注：即使與上級(jí)主管單位共用一套內(nèi)部控制工作小組，下級(jí)單位也應(yīng)成立本單位的內(nèi)部控制工作小組，若未成立，則選擇“否”。
單位內(nèi)部控制工作小組負(fù)責(zé)人：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制工作小組的制度文件勾選,并填寫負(fù)責(zé)人姓名。需上傳內(nèi)部控制工作小組成立方案作為佐證材料。
內(nèi)部控制牽頭部門：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制工作小組的制度文件勾選。需上傳內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃方案作為佐證材料。
（3）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督部門組成情況
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督牽頭部門：根據(jù)單位關(guān)于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督的制度文件勾選。若多部門參與評(píng)價(jià)與監(jiān)督，僅勾選最主要部門。需上傳內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃方案作為佐證材料。
2.內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)運(yùn)行情況
（1）內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組運(yùn)行情況
本年單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議次數(shù)：根據(jù)本年單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要填寫次數(shù)。需上傳內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要作為佐證材料。
本年單位主要負(fù)責(zé)人參加會(huì)議次數(shù)：根據(jù)本年單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要填寫次數(shù)。需上傳內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要作為佐證材料。
本年單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議形成決議次數(shù)：根據(jù)本年單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要填寫次數(shù)。需上傳內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要作為佐證材料。其中，形成決議是指會(huì)議對(duì)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作作出決策部署。
本年單位“三重一大”事項(xiàng)通過(guò)集體議事決策機(jī)制形成決議次數(shù)：根據(jù)本年單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策會(huì)議紀(jì)要以及單位“三重一大”制度填寫次數(shù)。其中，“三重一大”是指重大事項(xiàng)決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排、大額度資金的使用。需上傳單位“三重一大”制度，集體議事決策的會(huì)議紀(jì)要作為佐證材料。
（2）內(nèi)部控制工作小組運(yùn)行情況
本年單位內(nèi)部控制工作小組會(huì)議次數(shù)：根據(jù)本年單位內(nèi)部控制工作小組會(huì)議紀(jì)要填寫次數(shù)。需上傳內(nèi)部控制工作小組會(huì)議紀(jì)要作為佐證材料。
本年單位開(kāi)展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)次數(shù)：根據(jù)本年單位內(nèi)部控制實(shí)際培訓(xùn)情況填寫次數(shù)。需上傳內(nèi)部控制培訓(xùn)紀(jì)要或照片等作為佐證材料。
單位內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估覆蓋情況：根據(jù)本年單位組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作以及出具的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告或其他文件，逐項(xiàng)勾選已進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方面。需上傳風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告材料等作為佐證材料。
單位是否建立風(fēng)險(xiǎn)清單：根據(jù)單位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果總結(jié)的風(fēng)險(xiǎn)清單實(shí)際情況勾選。需上傳風(fēng)險(xiǎn)清單作為佐證材料。
內(nèi)部控制體系初期建設(shè)方式：指單位啟動(dòng)（首次開(kāi)展）內(nèi)部控制體系建設(shè)的方式。若勾選“外部協(xié)助”，需填寫協(xié)助單位名稱及外部協(xié)助建設(shè)投入金額。
內(nèi)部控制體系本年建設(shè)方式：對(duì)于2019年啟動(dòng)內(nèi)部控制建設(shè)的單位，該指標(biāo)與上一指標(biāo)相同。若勾選“外部協(xié)助”，需填寫協(xié)助單位名稱及外部協(xié)助建設(shè)投入金額。本年未開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè)或更新的，勾選“未建設(shè)或更新”。
（3）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督部門運(yùn)行情況
本年單位是否開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)：內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是指單位自行或者委托第三方對(duì)單位內(nèi)部控制體系建立與實(shí)施情況進(jìn)行檢查，并出具評(píng)價(jià)報(bào)告（或同等作用的檢查報(bào)告）。需上傳內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督制度、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)方案和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告（或檢查報(bào)告）等作為佐證材料。
本年單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)方式：根據(jù)本年單位開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的實(shí)際情況勾選。其中，“外部協(xié)助”不包括由外部主體發(fā)起的內(nèi)部控制檢查行為，如財(cái)政監(jiān)督、國(guó)家審計(jì)等。若勾選“外部協(xié)助”，需填寫協(xié)助單位名稱及外部協(xié)助所投入的金額。本年單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用：①若勾選“出具內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告”，需上傳評(píng)價(jià)報(bào)告作為佐證材料。②“作為完善內(nèi)部管理制度的依據(jù)”指單位根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)更新內(nèi)部管理制度。若勾選該項(xiàng)，需上傳內(nèi)部控制整改方案作為佐證材料。③“作為領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用的重要參考”是指單位將內(nèi)部控制評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題落實(shí)到各責(zé)任主體，并把評(píng)價(jià)結(jié)果作為領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用的重要指標(biāo)。若勾選該項(xiàng)，需上傳領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用標(biāo)準(zhǔn)作為佐證材料。④“作為監(jiān)督問(wèn)責(zé)的重要參考依據(jù)”是指單位將內(nèi)部控制評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題落實(shí)到各責(zé)任主體，并把評(píng)價(jià)結(jié)果作為監(jiān)督問(wèn)責(zé)的重要參考依據(jù)。本年單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、巡視、紀(jì)檢監(jiān)察和審計(jì)與其他監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用效果：根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告、巡視及紀(jì)檢監(jiān)察報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等報(bào)告，以及整改文件及成果等內(nèi)容填寫。該指標(biāo)僅考慮與內(nèi)部控制單位層面及六大經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容。“針對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題通過(guò)內(nèi)部控制體系建設(shè)進(jìn)行整改的措施數(shù)量：”是指單位根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、巡視、紀(jì)檢監(jiān)察和審計(jì)與其他內(nèi)外部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)更新并實(shí)施內(nèi)部管理制度以及完善內(nèi)部控制信息系統(tǒng)等。需上傳內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告（或檢查報(bào)告）作為佐證材料。其中，和巡視相關(guān)的“巡視發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制相關(guān)問(wèn)題總數(shù)”參考巡視報(bào)告填寫，“針對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題通過(guò)內(nèi)部控制體系建設(shè)進(jìn)行整改的問(wèn)題數(shù)量”、“針對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題通過(guò)內(nèi)部控制體系建設(shè)進(jìn)行整改的措施數(shù)量”參考巡視整改工作報(bào)告填寫。
3.權(quán)力運(yùn)行制衡機(jī)制建立情況
（1）分事行權(quán)：根據(jù)單位內(nèi)部控制體系實(shí)際建設(shè)情況勾選。需上傳2018年單位“三定”方案、單位領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力清單和單位部門責(zé)任清單等制度文件作為佐證材料。
（2）分崗設(shè)權(quán)：根據(jù)單位內(nèi)部控制體系實(shí)際建設(shè)情況勾選。需上傳單位崗位職責(zé)清單等崗位描述文件作為佐證材料。
（3）分級(jí)授權(quán)：根據(jù)單位內(nèi)部控制體系實(shí)際建設(shè)情況勾選。需上傳分級(jí)授權(quán)相關(guān)制度文件作為佐證材料。
（4）定期輪崗：根據(jù)單位內(nèi)部控制體系實(shí)際建設(shè)情況勾選。需上傳定期輪崗相關(guān)制度文件作為佐證材料。
（5）專項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)不具備定期輪崗的單位對(duì)關(guān)鍵崗位實(shí)施專項(xiàng)審計(jì)的實(shí)際情況勾選。需上傳專項(xiàng)審計(jì)相關(guān)制度文件以及審計(jì)記錄表作為佐證材料。
（6）職責(zé)明晰：根據(jù)單位是否建立領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力清單、部門責(zé)任清單、崗位職責(zé)清單勾選。需上傳單位崗位職責(zé)清單文件作為佐證材料。
（7）決策程序：根據(jù)單位進(jìn)行的重大決策程序的實(shí)施情況勾選。需上傳單位“三重一大”制度和集體議事決策的會(huì)議紀(jì)要等文件作為佐證資料。
（二）業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制建設(shè)情況
1.內(nèi)部控制業(yè)務(wù)工作職責(zé)分離情況
建立業(yè)務(wù)管理崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)：根據(jù)單位六大業(yè)務(wù)崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)的建立情況勾選。“不適用”是指單位不存在此項(xiàng)業(yè)務(wù)。需上傳崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)等制度文件作為佐證材料，對(duì)于不適用的業(yè)務(wù)，應(yīng)在佐證材料中加以說(shuō)明，如加蓋單位公章的說(shuō)明資料。
內(nèi)部控制業(yè)務(wù)工作職責(zé)分離是指對(duì)于各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的不相容職責(zé)，不得由同一人員承擔(dān)。“不適用”是指單位不存在此項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。該指標(biāo)根據(jù)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的工作職責(zé)安排與崗位設(shè)置情況勾選。需上傳崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)等制度文件作為佐證材料；對(duì)于不適用的工作職責(zé)分離情況，應(yīng)在佐證材料中加以說(shuō)明，如加蓋單位公章的說(shuō)明資料。
2.內(nèi)部控制業(yè)務(wù)輪崗情況
《中華人民共和國(guó)公務(wù)員法》（2017年9月修訂）明確提出公務(wù)員交流制度，單位應(yīng)有計(jì)劃地對(duì)關(guān)鍵職位人員實(shí)行輪崗交流。
歸口管理人員人數(shù)：根據(jù)各業(yè)務(wù)崗位輪換情況填寫。重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部控制六大業(yè)務(wù)領(lǐng)域的歸口管理人員輪崗情況（僅考慮編制內(nèi)管理人員數(shù)量）。
上述人員輪崗人次：根據(jù)各業(yè)務(wù)崗位輪換及專項(xiàng)審計(jì)情況填寫。每人每進(jìn)行一次輪崗或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)，則計(jì)為1人次。若單位內(nèi)部輪崗，每次輪崗計(jì)為2人次；若與單位外部人員輪崗，每次輪崗僅計(jì)為1人次。“不適用”是指單位不存在此項(xiàng)業(yè)務(wù)。需上傳定期輪崗（或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)）相關(guān)制度、輪崗（或?qū)徲?jì)）記錄表等文件作為佐證材料。對(duì)于不適用的業(yè)務(wù)，應(yīng)在佐證材料中加以說(shuō)明，如加蓋單位公章的說(shuō)明資料。
3.建立健全內(nèi)部控制制度情況
業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）適用情況:根據(jù)單位內(nèi)部控制體系對(duì)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）的實(shí)際適用情況勾選。對(duì)于不適用的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別），應(yīng)在佐證材料中加以說(shuō)明，如加蓋單位公章的說(shuō)明資料。
是否建立制度和流程圖：根據(jù)單位內(nèi)部控制制度和流程圖建立情況勾選。截至2019年底單位已經(jīng)建立對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）的制度或流程圖，勾選“是”；若單位尚未建立對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）的制度或流程圖，勾選“否”。
是否需要更新：根據(jù)單位內(nèi)部控制制度和流程圖審閱情況勾選。若勾選“是”，需要填寫后面的“更新理由”、“更新內(nèi)容”和“本年是否正式發(fā)文”。
更新理由：根據(jù)單位本年內(nèi)部控制制度及流程圖更新情況勾選，可多選；若還涉及其他理由，可如實(shí)填寫。
更新內(nèi)容：根據(jù)單位本年內(nèi)部控制制度和流程圖更新情況勾選。需上傳各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）的制度或流程圖作為佐證材料。
本年是否正式發(fā)文：根據(jù)單位本年正式發(fā)文的制度情況勾選。需上傳正式發(fā)文等資料作為作證材料。
制度關(guān)鍵管控點(diǎn)：根據(jù)單位內(nèi)部控制制度內(nèi)容勾選。
4.內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況
根據(jù)單位內(nèi)部控制管理制度、業(yè)務(wù)表單與文件、信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)等材料填寫。所填數(shù)據(jù)中，金額類指標(biāo)以“元”為單位。需上傳表單數(shù)據(jù)、系統(tǒng)截圖等作為佐證材料；對(duì)于不適用評(píng)價(jià)指標(biāo)，應(yīng)在佐證材料中加以說(shuō)明，如加蓋單位公章的說(shuō)明資料。
各評(píng)價(jià)要點(diǎn)取數(shù)規(guī)則如下：
（1）項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)設(shè)定比例。“預(yù)算編制范圍內(nèi)全部預(yù)算項(xiàng)目數(shù)”，是指單位決算報(bào)表的《項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》（財(cái)決 05-2 表）二級(jí)項(xiàng)目個(gè)數(shù)；“績(jī)效目標(biāo)申報(bào)項(xiàng)目數(shù)”，是指單位填報(bào)《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》的二級(jí)項(xiàng)目個(gè)數(shù)。需上傳《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》。
（2）預(yù)算執(zhí)行及績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控程度。根據(jù)預(yù)算管理要求，單位應(yīng)至少每個(gè)月份開(kāi)展一次預(yù)算執(zhí)行分析，因此將“數(shù)據(jù)一”設(shè)定為12（個(gè)月）。“執(zhí)行預(yù)算分析的月份數(shù)”，是指按月份統(tǒng)計(jì)的預(yù)算執(zhí)行分析次數(shù)；該月份內(nèi)單位開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行分析，則計(jì)數(shù)為1;同一月份內(nèi)多次開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行分析，也計(jì)數(shù)為1。該指標(biāo)參考預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告等資料填寫。需上傳預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告作為佐證材料。
（3）項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)完成情況。“績(jī)效目標(biāo)申報(bào)項(xiàng)目數(shù)”，同上；“績(jī)效評(píng)價(jià)完成項(xiàng)目數(shù)”，是指《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》中項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)際完成情況達(dá)到90%以上的二級(jí)項(xiàng)目個(gè)數(shù)。需上傳《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》和《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》作為佐證材料。
（4）非稅收入管控情況。“應(yīng)上繳非稅收入”，是指單位決算報(bào)表的《非稅收入征繳情況表》（財(cái)決附 04 表）中納入預(yù)算管理的非稅收入合計(jì)數(shù)，即表第2欄次第1行合計(jì)數(shù)（單位：元）；“實(shí)際上繳非稅收入”，是指單位決算報(bào)表的《非稅收入征繳情況表》（財(cái)決附 04 表）中納入預(yù)算管理的已繳國(guó)庫(kù)合計(jì)數(shù)，即表第3欄次第1行合計(jì)數(shù)（單位：元）。
（5）采購(gòu)合同匹配情況。“本年實(shí)際采購(gòu)金額”是指實(shí)際完成的采購(gòu)金額，即采購(gòu)決算金額，根據(jù)決算報(bào)表《機(jī)構(gòu)運(yùn)行信息表》第3欄第40行“政府采購(gòu)支出合計(jì)”填列（單位：元）；“合同約定的本年采購(gòu)金額”，是指已簽訂采購(gòu)合同中列示的需在本年內(nèi)完成采購(gòu)并支付的項(xiàng)目金額（單位：元），該指標(biāo)建議參考合同臺(tái)賬等資料填寫。需上傳采購(gòu)明細(xì)表和采購(gòu)合同作為佐證材料。
（6）采購(gòu)驗(yàn)收管控情況。“本年實(shí)際采購(gòu)金額”，同上；“已驗(yàn)收的采購(gòu)金額”，是指符合政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理內(nèi)部控制制度中關(guān)于采購(gòu)驗(yàn)收的要求，一般應(yīng)由需求部門、采購(gòu)部門、資產(chǎn)管理部門三方驗(yàn)收的采購(gòu)項(xiàng)目金額（單位：元）。該指標(biāo)建議參考采購(gòu)合同、采購(gòu)驗(yàn)收記錄表、采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料填寫。需上傳采購(gòu)合同、采購(gòu)驗(yàn)收記錄表和采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告作為佐證材料。
（7）資產(chǎn)賬實(shí)相符程度。“年末總資產(chǎn)賬面金額”，是指單位國(guó)有資產(chǎn)報(bào)表中資產(chǎn)價(jià)值年末數(shù)（單位：元）；“年末資產(chǎn)清查總額”，是指單位資產(chǎn)清查報(bào)告中統(tǒng)計(jì)的年末單位資產(chǎn)價(jià)值總金額（單位：元）。需上傳單位資產(chǎn)清查報(bào)告作為佐證材料。
（8）固定資產(chǎn)處置規(guī)范程度。“固定資產(chǎn)本期減少額”，是指單位國(guó)有資產(chǎn)報(bào)表《固定資產(chǎn)情況表》中本期減少的資產(chǎn)賬面原值（單位：元）；“固定資產(chǎn)處置審批金額”，是指嚴(yán)格按照單位國(guó)有資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度中規(guī)定的資產(chǎn)處置審批權(quán)限及程序，實(shí)際審批的固定資產(chǎn)處置金額（單位：元）（本指標(biāo)考核范圍不包含固定資產(chǎn)出租出借涉及的金額）。該指標(biāo)建議參考資產(chǎn)登記表、資產(chǎn)處置審批單、單位國(guó)有資產(chǎn)報(bào)表中的資產(chǎn)處置情況表等資料填寫。需上傳資產(chǎn)登記表、資產(chǎn)處置審批單、資產(chǎn)處置情況表等作為佐證材料。
（9）項(xiàng)目投資計(jì)劃完成情況。“年度投資計(jì)劃總額”，是指以預(yù)算年度為統(tǒng)計(jì)口徑的基本建設(shè)類項(xiàng)目計(jì)劃投資金額（單位：元），該指標(biāo)建議參考投資計(jì)劃表、項(xiàng)目概預(yù)算表等資料填寫；“年度實(shí)際投資額”，是指本年度單位決算報(bào)表中基本建設(shè)類項(xiàng)目支出決算金額，根據(jù)決算報(bào)表《項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》（財(cái)決 05-2 表）“資本性支出（基本建設(shè)）”中房屋建筑物購(gòu)建（62）、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（65）、大型修繕（66）合計(jì)數(shù)填列（單位：元）。需上傳投資計(jì)劃表、項(xiàng)目概預(yù)算表、建設(shè)項(xiàng)目決算報(bào)表等作為佐證材料。
（10）合同訂立規(guī)范情況。“合同訂立數(shù)”，是指單位本年度簽訂的全部合同個(gè)數(shù)；“經(jīng)合法性審查的合同數(shù)”，是指在已簽訂的合同中，嚴(yán)格執(zhí)行審核審批程序的合同，其中具有重大影響的合同需有法務(wù)人員參與審批并簽字。該指標(biāo)建議參考合同文本、合同臺(tái)賬等資料填寫。需上傳合同申請(qǐng)審批單（已審核的）、合同臺(tái)賬等作為佐證材料。
（11）合同執(zhí)行規(guī)范情況。“當(dāng)期應(yīng)完成合同數(shù)”，是指按照合同簽訂要求，本年度內(nèi)應(yīng)完成的合同個(gè)數(shù)；“到期完成合同數(shù)”，是指單位當(dāng)期應(yīng)完成合同總數(shù)中實(shí)際按期完成的合同個(gè)數(shù)，合同完成要以取得具體的合同成果驗(yàn)收證明為依據(jù)。該指標(biāo)建議參考合同臺(tái)賬、成果驗(yàn)收證明等資料填寫。需上傳合同臺(tái)賬和合同驗(yàn)收證明等作為佐證材料。
（三）內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況
內(nèi)部控制信息化建設(shè)是指運(yùn)用信息化手段將內(nèi)部控制關(guān)鍵點(diǎn)嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)中。
1.本年內(nèi)部控制信息化建設(shè)投入資金規(guī)模：根據(jù)單位內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況，勾選并填寫本年度單位用于內(nèi)部控制信息化建設(shè)的實(shí)際金額，以及用于系統(tǒng)維護(hù)的實(shí)際金額。若未進(jìn)行建設(shè)投入或運(yùn)行維護(hù)，則填寫金額為0。需上傳內(nèi)部控制信息化建設(shè)方案、內(nèi)部控制信息系統(tǒng)建設(shè)合同文本、信息系統(tǒng)更新/改造/升級(jí)方案等作為佐證材料。
2.內(nèi)部控制信息化建設(shè)方式：根據(jù)單位內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況勾選。若勾選“外部協(xié)助”，需填寫協(xié)助單位名稱。需上傳內(nèi)部控制信息系統(tǒng)建設(shè)合同文本作為作證資料。
3.內(nèi)部控制信息化覆蓋情況：根據(jù)單位內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況勾選。其中，對(duì)于只具有報(bào)表編報(bào)或信息記錄功能的系統(tǒng)（模塊），比如預(yù)決算報(bào)表系統(tǒng)、國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)、資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)、內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)軟件等，難以實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制管理要求，不屬于內(nèi)部控制信息化的組成模塊。需上傳內(nèi)部控制信息系統(tǒng)說(shuō)明書(shū)、內(nèi)部控制信息系統(tǒng)系統(tǒng)截圖等作為佐證材料。
4.內(nèi)部控制信息化建設(shè)是否及時(shí)基于制度更新進(jìn)行改造升級(jí)：根據(jù)單位已完成的系統(tǒng)改造升級(jí)情況勾選，本年新建信息系統(tǒng)也納入本指標(biāo)統(tǒng)計(jì)范疇。需上傳內(nèi)部控制信息系統(tǒng)說(shuō)明書(shū)、內(nèi)部控制信息系統(tǒng)系統(tǒng)截圖等作為佐證材料。
5.內(nèi)部控制信息化互聯(lián)互通實(shí)現(xiàn)情況：根據(jù)單位內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況勾選。模塊關(guān)聯(lián)是指不同業(yè)務(wù)的系統(tǒng)模塊之間的數(shù)據(jù)信息能夠同步更新與實(shí)時(shí)共享。需上傳內(nèi)部控制信息系統(tǒng)說(shuō)明書(shū)、內(nèi)部控制信息系統(tǒng)系統(tǒng)截圖等作為佐證材料。
（四）經(jīng)驗(yàn)、問(wèn)題、計(jì)劃和建議
1.內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)、做法及取得的成效：填寫單位在建立與實(shí)施內(nèi)部控制的過(guò)程中總結(jié)出的經(jīng)驗(yàn)、做法，以及在預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等業(yè)務(wù)領(lǐng)域中建立與實(shí)施內(nèi)部控制后取得的成效，需逐條填寫。
2.內(nèi)部控制工作中存在的問(wèn)題與遇到的困難：填寫單位在建立與實(shí)施內(nèi)部控制過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題、單位在自我評(píng)價(jià)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以及工作中遇到的困難。紀(jì)檢、巡視、審計(jì)、財(cái)政檢查等外部檢查發(fā)現(xiàn)的與本單位預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域相關(guān)的內(nèi)部控制問(wèn)題，也應(yīng)一并反映，需逐條填寫。
3.對(duì)當(dāng)前行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的意見(jiàn)或建議：填寫基于本年內(nèi)部控制建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)及問(wèn)題總結(jié)，單位對(duì)于推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的意見(jiàn)或建議，可以包括但不局限于內(nèi)部控制建設(shè)的組織形式、基本方向、建設(shè)難點(diǎn)等內(nèi)容，需逐條填寫。
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