97亚洲狠狠 久久位,极品少妇伦理一区二区,欧美中文在线,亚洲一区无码中文字幕

各地區、各部門在對所屬單位報送的內部控制報告匯總前，應重點對以下填報內容進行審核：

一、電子數據

1.樹形結構檢查

一個部門（地區）匯總后的電子數據中，各級單位應形成一棵完整的樹形結構，不應存在甩在樹形外的單位節點。

2.枚舉字典檢查

報告中存在大量下拉選擇項，必須保證單位填錄內容在下拉選項的枚舉范圍內。強制裝入、接口導入等可能會造成填報內容不在枚舉范圍內，因此需要進行枚舉字典檢查。

匯總單位接收下級電子數據后，應執行批量的枚舉字典檢查，確保沒有錯誤。

3.數據匯總檢查

匯總單位封面代碼中除了“所屬單位總數”和“匯總報送決算報表的單位數”需要匯總單位填寫外，其余數值型指標均為下級單位匯總數，必須與下級單位報送數據的加總數相同。

當下級單位新報或數據有變化時，須執行匯總功能對數據進行匯總。管理部門審核下級單位數據時，也應使用“節點匯總檢查”等功能，對匯總的正確性進行檢查。

4.公式審核

軟件中內置了大量審核公式，單戶單位填報完成后，應點擊“全審”對全部勾稽關系進行審核，除了“核實性”錯誤外，不允許存在審核報錯。

匯總單位接收下級電子數據后，也應逐戶執行全審操作，或對全部單位執行批量審核操作，確保下級單位無審核錯誤。

5.內容審核

（1）單位隸屬關系和所在地區應與主管部門或同級財政部門登記信息保持一致；

（2）單位預算管理級次應與單位主管部門預算管理級次一致；

（3）單位實有人數應小于編制人數；

（4）單位2019年度支出總額應與決算報告一致；

（5）單位績效目標設定應與主管部門或同級財政部門預算績效管理情況一致；

（6）單位非稅收入應與同級財政部門實收金額保持一致；

（7）單位采購金額應與主管部門或同級財政部門政府采購管理情況一致；

（8）單位資產存量和處置數量應與主管部門或同級財政部門國有資產管理情況一致；

（9）單位內部控制制度執行的量化指標不存在超過100%且無法合理解釋的情況。

二、紙質材料

各單位報送的紙質內控報告各項數據應與填報軟件中的電子數據保持一致，數據發生變化時應及時重新生成內控報告。

紙質內控報告封面頁上簽章齊全。